46932 จำนวนผู้เข้าชม |
RMF คืออะไร?
RMF คือกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (Retirement Mutual Fund) เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการออมระยะยาว เพื่อให้เราเก็บเงินไว้ใช้จ่ายในวันเกษียณอายุ
สิทธิในการยกเว้นภาษี
1. เงินซื้อกองทุน RMF นำไปยกเว้นภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 30% (กฎเก่าให้ 15%) ของเงินได้ทั้งปีของเราหรือที่เรียกว่าเงินได้พึงประเมินเมื่อเรายื่นภาษี แต่ต้องไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับเงินที่สมทบเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.), กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช), กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และประกันชีวิตแบบบำนาญ
2. กำไรที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุน ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
เงื่อนไขการซื้อกองทุน RMF
เงื่อนไขการขายกองทุน RMF
การผิดเงื่อนไขการลงทุนใน RMF (ผิดด้านการซื้อ)
การผิดเงื่อนไขการลงทุนใน RMF (ผิดด้านการขาย)
เมื่อผิดเงื่อนไขแล้วจะเป็นอย่างไร
1. กรณีลงทุนไม่ถึง 5 ปี (แบบวันชนวัน) และมีการผิดเงื่อนไข
1.1 เรื่องเงินภาษี
จะต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับการยกเว้นไปเป็นเวลา 5 ปีย้อนหลังนับตามปีปฏิทิน โดยยื่นเสียภาษีภายในเดือนมีนาคม ของปีถัดจากปีที่ผิดเงื่อนไข
1.2 เรื่องกำไรจากการขายหน่วยลงทุน
จะต้องนำไปรวมเป็นเงินได้ในปีภาษีที่ขาย ซึ่งตามปกติเมื่อเราขายคืน ทาง บลจ.จะมีการหักภาษี ณ ที่จ่ายไว้ 3% ของกำไรที่ได้จากการขายคืน และสิ้นปีเราต้องเอากำไรนี้มาคำนวณภาษีอีกครั้ง
2. กรณีลงทุนตั้งแต่ 5 ปีขึ้นไป (แบบวันชนวัน) และมีการผิดเงื่อนไข
2.1 เรื่องเงินภาษี
จะต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับการยกเว้นไปเป็นเวลา 5 ปีย้อนหลังนับตามปีปฏิทิน โดยยื่นเสียภาษีภายในเดือนมีนาคม ของปีถัดจากปีที่ผิดเงื่อนไข
2.2 เรื่องกำไรจากการขายหน่วยลงทุน
จะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
หมายเหตุ ในการคืนเงินภาษี ถ้ายื่นแบบช้ากว่าเดือน มี.ค. ปีถัดไป จะต้องเสียเงินเพิ่มอีก 1.5% ของเดือน โดยการนับเดือนของเงินเพิ่ม จะเริ่มนับจากเดือน เม.ย. ของปีถัดจากปีที่ผิดเงื่อนไขการลงทุนเป็นต้นไป
ตัวอย่าง
ถ้าเรามีรายได้ปีละ 1,500,000 บาท ซื้อ RMF ดังนี้
ตอบ
กรณีที่ลงทุนไม่ถึง 5 ปี แม้จะขายคืนตอนอายุเกิน 55 ปีบริบูรณ์แล้วก็ต้องคืนเงินภาษีและต้องนำกำไรไปเสียภาษีทั้งหมดดังนี้
เมื่อเข้าใจตามนี้แล้ว ก่อนการเริ่มต้นลงทุนใน RMF จะต้องพิจารณาให้แน่ใจก่อนว่าเราสามารถทำตามเงื่อนไขทั้งหมดของการลงทุนได้หรือไม่ ถ้าทำได้ การลงทุนใน RMF ก็เป็นทางเลือกที่ดีอย่างหนึ่งของการลงทุนระยะยาวที่จะทำให้เรามีเงินเพิ่มขึ้นไว้ใช้จ่ายหลังเกษียณได้ค่ะ
=====================
สอบถามเบี้ยอายุเฉพาะคุณได้ที่ ณภัชชา พงศ์วัฒนกิจกุล ตัวแทนประกันชีวิตตำแหน่งผู้จัดการ คุณวุฒิ MDRT
ให้วางแผนดอทคอมดูแลเรื่องประกันให้คุณสิคะ เรามีบริการหลังการขายตลอดอายุสัญญาค่ะ
ฟรี…บริการออกแบบประกันของคุณความความต้องการ เพียงแจ้งชื่อ อายุ เพศ แบบประกัน สามารถกำหนดเบี้ยที่จะจ่ายและเงินที่จะรับแต่ละปี ส่งมาที่
แอดไลน์ : 0849290088 หรือคลิก https://line.me/ti/p/S4ZgdTCQoS
เขียนโดย ณภัชชา พงศ์วัฒนกิจกุล ที่ปรึกษาการเงิน AFPT™
หากใครมีข้อสงสัย ต้องการสอบถามหรือปรึกษาเพิ่มเติม
ติดต่อ และ ติดตามอัพเดตเรื่องน่ารู้ทางการเงินกับพี่แผน ได้ทาง
วางแผน.com (wangpaan.com)
Line: @Wangpaan
Facebook: Wangpaan
Youtube: Wangpaan
อย่าลืมกด Like, Follow และ Subscript จะได้ไม่พลาดข่าวสารสำคัญจากพี่แผนนะครับ